Финансовая отчетность
Общества с
ограниченной ответственностью Коммерческого Банка Развития Специального
Строительства «СПЕЦСТРОЙБАНК»
ООО
«СПЕЦСТРОЙБАНК»
за 2008 год
Оглавление
Баланс за 31 декабря 2008 года
Отчет о прибылях и убытках
за год, закончившийся 31 декабря 2008 года
Отчет об изменениях в
собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2008 года
Отчет о движении денежных
средств за год, закончившийся 31 декабря 2008 года
|
|
Примечание |
2008 |
2007 |
|
Активы |
|
|
|
|
Денежные средства
и их эквиваленты |
5 |
98 636 |
106 710 |
|
Обязательные
резервы на счетах в Банке России (центральных банках) |
6 |
512 |
4 909 |
|
Средства в других
банках |
7 |
30 000 |
99 977 |
|
Кредиты и
дебиторская задолженность |
8 |
404 509 |
420 722 |
|
Финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи |
9 |
|
|
|
Основные средства |
11 |
224 772 |
294 391 |
|
Нематериальные
активы |
11 |
565 |
593 |
|
Налоговый актив |
23 |
0 |
1 778 |
|
Прочие активы |
10 |
1 869 |
454 |
|
Итого активов |
|
760 863 |
929 534 |
|
Обязательства |
|
|
|
|
Средства клиентов |
12 |
245 427 |
404 971 |
|
Финансовые
обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
13 |
447 905 |
436 632 |
|
Выпущенные
долговые ценные бумаги |
14 |
79 971 |
19 062 |
|
Прочие
обязательства |
15 |
2 790 |
3 757 |
|
Налоговое
обязательство |
23 |
44 877 |
70 873 |
|
Итого
обязательств |
|
820 970 |
935 295 |
|
Собственный
капитал (дефицит собственного капитала) |
|
|
|
|
Фонд переоценки
основных средств |
|
179 506 |
226 000 |
|
Нераспределенная
прибыль (накопленный дефицит) |
|
(239
613) |
(231
761) |
|
Итого
собственного капитала (дефицита собственного капитала) |
|
(60
107) |
(5
761) |
|
Итого
обязательств и собственного капитала (дефицита собственного капитала) |
|
760 863 |
929 534 |
Председатель Правления /Хацернов И.М./
Главный бухгалтер /Тихомирова О.Г./
|
|
Примечание |
2008 |
2007 |
|
Процентные доходы |
17 |
117 241 |
87 922 |
|
Процентные
расходы |
17 |
(7
038) |
(6
020) |
|
Чистые
процентные доходы/(отрицательная процентная маржа) |
|
110 203 |
81 902 |
|
Изменение резерва
под обесценение (изменение сумм обесцененеия) кредитного портфеля |
7,8 |
(139
090) |
(25
463) |
|
Чистые
процентные доходы/(отрицательная процентная маржа) после создания резерва под
обесценение кредитов |
|
(28
887) |
56 439 |
|
Доходы за вычетом
расходов по операциям с финансовыми активам, оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток |
20 |
(16) |
7 759 |
|
Доходы за вычетом
расходов по операциям с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по
справедливой стоимости через прибыль или убыток |
21 |
(11
273) |
(14 740) |
|
Доходы за вычетом
расходов по операциям с иностранной валютой |
|
2 565 |
3 725 |
|
Доходы за вычетом
расходов от переоценки иностранной валюты |
|
(2
428) |
(754) |
|
Комиссионные
доходы |
18 |
74 740 |
28 994 |
|
Комиссионные
расходы |
18 |
(40) |
0 |
|
Доходы (расходы)
от активов, размещенных по ставкам выше (ниже) рыночных |
7,8 |
(53) |
(3
433) |
|
Доходы (расходы)
от обязательств, привлеченных по ставкам ниже (выше) рыночных |
12,14 |
(6
677) |
314 |
|
Изменение резерва
по прочим потерям |
10,16 |
105 |
105 |
|
Прочие
операционные доходы |
19 |
10 299 |
8 092 |
|
Чистые
доходы/(расходы) |
|
38 335 |
86 501 |
|
Административные
и прочие операционные расходы |
22 |
(45
002) |
(135
288) |
|
Операционные
доходы/(расходы) |
|
(6
667) |
(48
787) |
|
Прибыль
(Убыток) до налогообложения |
|
(6
667) |
(48
787) |
|
Расходы
(возмещение) по налогу на прибыль |
23 |
(1
085) |
(643) |
|
Прибыль
(убыток) после налогообложения |
|
(7
752) |
(49
430) |
|
Прибыль
(убыток) за период, приходящийся на: |
|
|
|
|
-
собственников кредитной организации |
|
(7
752) |
(49
430) |
|
Прибыль
(убыток) на акцию от продолжающейся деятельности, приходящаяся на
собственников организации в течении года: |
|
|
|
|
-
базовая |
|
(7
752) |
(49
430) |
Председатель Правления /Хацернов И.М./
Главный бухгалтер /Тихомирова О.Г./
|
|
Приходится на
участников Банка |
Итого
собственный капитал (дефицит) |
||
|
|
Фонд
переоценки основных средств |
(Накопленный
дефицит)/ Нераспределённая прибыль |
||
|
Остаток на 1
января года, предшествующего отчетному |
226 000 |
(182
331) |
43 669 |
|
|
Чистая прибыль
(Убыток) за год |
0 |
(49
430) |
(49 430) |
|
|
в том числе переоценка по справедливой стоимости
финансового обязательства перед участниками Банка, созданного в форме ООО |
|
(14 740) |
|
|
|
Дивиденды
объявленные |
х |
х |
х |
|
|
§ По обыкновенным акциям/долям
уставного капитала |
0 |
0 |
0 |
|
|
§ По привилегированным акциям |
0 |
0 |
0 |
|
|
Остаток на 31
декабря года, предшествующего отчетному |
226 000 |
(231
761) |
(5
761) |
|
|
Восстановление
переоценки по финансовым активам, реклассифицированным в категорию
"финансовые активы, удерживаемые до погашения" |
(72
490) |
|
(72
490) |
|
|
Чистая прибыль
(Убыток) за год |
25 996 |
(7
752) |
18 244 |
|
|
в том числе переоценка по справедливой стоимости
финансового обязательства перед участниками Банка, созданного в форме ООО |
|
(11 273) |
|
|
|
Дивиденды
объявленные |
х |
х |
х |
|
|
§ По обыкновенным акциям/долям уставного
капитала |
|
(100) |
(100) |
|
|
§ По привилегированным акциям |
|
|
0 |
|
|
Остаток на 31
декабря отчетного года |
179 506 |
(239
613) |
(60
107) |
|
Председатель Правления /Хацернов И.М./
Главный бухгалтер /Тихомирова О.Г./
|
|
Денежные потоки
за отчётный период |
Денежные потоки
за предшествующий отчетный период |
|
Денежные
средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до
изменений в операционных активах и обязательствах, всего, |
126 591 |
116 894 |
|
в том числе: |
|
|
|
Проценты
полученные |
90 688 |
122 539 |
|
Проценты
уплаченные |
(4
574) |
(14
599) |
|
Доходы за вычетом
расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи |
(16) |
7 759 |
|
Доходы за вычетом
расходов по операциям с иностранной валютой |
2 565 |
3 725 |
|
Комиссии
полученные |
74 740 |
28 994 |
|
Комиссии
уплаченные |
(40) |
0 |
|
Прочие
операционные доходы |
10 200 |
8 159 |
|
Уплаченные
операционные расходы |
(47
665) |
(36
206) |
|
Уплаченный налог
на прибыль |
693 |
(3
477) |
|
Прирост/снижение
чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, |
(135
726) |
(65
505) |
|
в том числе: |
|
|
|
Чистый (прирост)
снижение по обязательным резервам на счетах в Центральном банке Российской
Федерации |
4 397 |
(41) |
|
Чистый (прирост)
снижение по средствам в других банках |
69 412 |
43 849 |
|
Чистый (прирост)
снижение по кредитам и дебиторской задолженности |
(93
679) |
(244
054) |
|
Чистый (прирост)
снижение по прочим активам |
(1
320) |
289 |
|
Чистый прирост
(снижение) по средствам клиентов |
(169
743) |
150 294 |
|
Чистый прирост
(снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток |
436 632 |
0 |
|
Чистый прирост
(снижение) от выпуска/погашения долговых ценных бумаг |
56 288 |
(18
164) |
|
Чистый прирост
(снижение) от привлечения прочих заемных средств |
(436
632) |
0 |
|
Чистый прирост
(снижение) по прочим обязательствам |
(1
081) |
2 322 |
|
|
|
|
|
Чистые
денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности |
(9
135) |
51 389 |
|
|
|
|
|
Расходы,
связанные с приобретением основных средств и нематериальных активов |
(180) |
(625) |
|
Выручка от
реализации основных средств и нематериальных активов |
6 |
34 |
|
Дивиденды
полученные |
0 |
0 |
|
Чистые
денежные средства, полученные от/(использованные в) инвестиционной
деятельности |
(174) |
(591) |
|
|
|
|
|
Выплаченные
дивиденды |
(100) |
(100) |
|
Прочие выплаты
акционерам |
0 |
|
|
Чистые
денежные средства, полученные от/(использованные в) финансовой деятельности |
(100) |
(100) |
|
Влияние
изменений официального курса Центрального банка Российской Федерации на
денежные средства и их эквиваленты |
1 335 |
(754) |
|
Чистый прирост
денежных средств и их эквивалентов |
(8
074) |
49 944 |
|
Денежные
средства и их эквиваленты на начало года |
106 710 |
56 766 |
|
Денежные
средства и их эквиваленты на конец года |
98 636 |
106 710 |
Председатель Правления /Хацернов И.М./
Главный бухгалтер /Тихомирова О.Г./